Cryptocurrency: waspadai risiko kepatuhan

pengantar

Dalam masyarakat kita yang berkembang pesat, cryptocurrency menjadi semakin populer. Saat ini, ada banyak jenis mata uang digital, seperti Bitcoin, Ethereum, dan Litecoin. Cryptocurrency secara eksklusif digital, dan mata uang dan teknologi dijaga tetap aman dengan menggunakan teknologi blockchain. Teknologi ini menyimpan catatan aman dari setiap transaksi di satu tempat. Tidak ada yang mengontrol blockchain karena rantai ini didesentralisasi di setiap komputer yang memiliki dompet cryptocurrency. Teknologi Blockchain juga menyediakan anonimitas bagi pengguna cryptocurrency. Kurangnya kontrol dan anonimitas pengguna dapat menimbulkan risiko tertentu bagi pengusaha yang ingin menggunakan cryptocurrency di perusahaan mereka. Artikel ini merupakan kelanjutan dari artikel kami sebelumnya, 'Cryptocurrency: aspek hukum dari teknologi revolusioner'. Sementara artikel sebelumnya ini terutama mendekati aspek hukum umum cryptocurrency, artikel ini berfokus pada risiko yang mungkin dihadapi pemilik bisnis ketika berhadapan dengan cryptocurrency dan pentingnya kepatuhan.

 

Risiko kecurigaan pencucian uang

Sementara cryptocurrency mendapatkan popularitas, itu masih tidak diatur di Belanda dan seluruh Eropa. Legislator sedang mengerjakan implementasi peraturan terperinci, tetapi ini akan menjadi proses yang panjang. Namun, pengadilan nasional Belanda telah mengeluarkan beberapa putusan dalam kasus-kasus tentang cryptocurrency. Meskipun beberapa keputusan menyangkut status hukum cryptocurrency, sebagian besar kasus berada dalam spektrum kriminal. Pencucian uang memainkan peran besar dalam penilaian ini.

Pencucian uang adalah aspek yang harus diperhitungkan untuk memastikan organisasi Anda tidak termasuk dalam lingkup KUHP Belanda. Pencucian uang adalah tindakan yang dapat dihukum berdasarkan hukum pidana Belanda. Ini ditetapkan dalam artikel 420bis, 420ter, dan 420 KUHP Belanda. Pencucian uang terbukti ketika seseorang menyembunyikan sifat, asal, keterasingan atau perpindahan barang tertentu, atau menyembunyikan siapa yang menjadi penerima atau pemegang barang sambil menyadari bahwa barang tersebut berasal dari kegiatan kriminal. Bahkan ketika seseorang tidak secara eksplisit menyadari fakta bahwa barang berasal dari kegiatan kriminal tetapi dapat dengan wajar mengasumsikan bahwa ini adalah masalahnya, ia dapat dinyatakan bersalah karena pencucian uang. Tindakan ini dapat dihukum dengan hukuman penjara hingga empat tahun (karena mengetahui asal kriminal), penjara hingga satu tahun (karena memiliki asumsi yang masuk akal) atau denda hingga 67.000 euro. Ini ditetapkan dalam pasal 23 KUHP Belanda. Seseorang yang membuat kebiasaan pencucian uang bahkan dapat dipenjara hingga enam tahun.

Berikut adalah beberapa contoh di mana pengadilan Belanda menyetujui penggunaan cryptocurrency:

  • Ada kasus di mana seseorang dituduh melakukan pencucian uang. Dia menerima uang yang diperoleh dengan mengubah bitcoin menjadi uang kertas. Bitcoin ini diperoleh melalui web gelap, tempat IP-address pengguna disembunyikan. Investigasi menunjukkan web gelap digunakan hampir secara eksklusif untuk memperdagangkan barang ilegal, yang harus dibayar dengan bitcoin. Oleh karena itu, pengadilan menganggap bitcoin yang diperoleh melalui jaringan gelap adalah asal kriminal. Pengadilan menyatakan tersangka menerima uang yang diperoleh dengan mengubah bitcoin yang berasal dari kriminal menjadi uang fiat. Tersangka sadar bahwa bitcoin sering kali berasal dari penjahat. Namun, dia tidak menyelidiki asal uang fiat yang dia peroleh. Karena itu, ia dengan sadar menerima peluang signifikan bahwa uang yang ia terima diperoleh melalui kegiatan ilegal. Dia dihukum karena pencucian uang. [1]
  • Dalam hal ini, Layanan Informasi dan Investigasi Fiskal (dalam bahasa Belanda: FIOD) memulai penyelidikan pada pedagang bitcoin. Tersangka, dalam hal ini, memberikan bitcoin kepada para pedagang dan mengubahnya menjadi uang kertas. Tersangka menggunakan dompet online tempat sejumlah bitcoin disimpan, yang berasal dari web gelap. Seperti disebutkan dalam kasus di atas, bitcoin ini diasumsikan berasal dari ilegal. Tersangka menolak untuk memberikan klarifikasi tentang asal usul bitcoin. Pengadilan menyatakan bahwa tersangka sangat mengetahui asal ilegal bitcoin sejak ia pergi ke pedagang yang menjamin kerahasiaan nama klien mereka dan meminta komisi tinggi untuk layanan ini. Karena itu, pengadilan menyatakan niat tersangka dapat diasumsikan. Dia dihukum karena pencucian uang. [2]
  • Kasus selanjutnya menyangkut bank Belanda, ING. ING menandatangani kontrak perbankan dengan pedagang bitcoin. Sebagai bank, ING memiliki kewajiban pemantauan dan investigasi tertentu. Mereka mendapati klien mereka menggunakan uang tunai untuk membeli bitcoin untuk pihak ketiga. ING mengakhiri hubungan mereka karena asal pembayaran tunai tidak dapat diperiksa dan uang itu mungkin diperoleh melalui kegiatan ilegal. ING merasa mereka tidak lagi dapat memenuhi kewajiban KYC mereka karena mereka tidak dapat menjamin bahwa akun mereka tidak digunakan untuk pencucian uang dan untuk menghindari risiko terkait integritas. Pengadilan menyatakan klien ING tidak cukup dalam membuktikan uang tunai berasal dari halal. Karena itu, ING diizinkan untuk mengakhiri hubungan perbankan. [3]

Penilaian ini menunjukkan bahwa bekerja dengan cryptocurrency dapat menimbulkan risiko dalam hal kepatuhan. Ketika asal mata uang kripto tidak diketahui, dan mata uang dapat berasal dari jaringan gelap, kecurigaan pencucian uang dapat dengan mudah muncul.

Pemenuhan

Karena cryptocurrency belum diatur dan anonimitas dalam transaksi dipastikan, ini adalah alat pembayaran yang menarik untuk digunakan dalam kegiatan kriminal. Oleh karena itu, cryptocurrency memiliki konotasi negatif di Belanda. Ini juga ditunjukkan dalam fakta bahwa Otoritas Pasar dan Jasa Keuangan Belanda menyarankan agar tidak berdagang mata uang kripto. Mereka menyatakan bahwa penggunaan mata uang kripto menimbulkan risiko terkait dengan kejahatan ekonomi, karena pencucian uang, penipuan, penipuan, dan manipulasi dapat dengan mudah muncul. [4] Ini berarti Anda harus sangat akurat dalam kepatuhan saat berurusan dengan cryptocurrency. Anda harus dapat menunjukkan bahwa cryptocurrency yang Anda terima tidak diperoleh melalui aktivitas ilegal. Anda harus bisa membuktikan bahwa Anda benar-benar menyelidiki asal-usul cryptocurrency yang Anda terima. Ini bisa terbukti sulit karena orang-orang yang menggunakan cryptocurrency seringkali tidak dapat diidentifikasi. Seringkali, ketika pengadilan Belanda memiliki putusan tentang cryptocurrency, itu berada dalam spektrum kriminal. Saat ini, pihak berwenang tidak secara aktif memantau perdagangan cryptocurrency. Namun, cryptocurrency memang memiliki perhatian mereka. Oleh karena itu, ketika sebuah perusahaan memiliki hubungan dengan cryptocurrency, pihak berwenang akan lebih waspada. Pihak berwenang mungkin ingin tahu bagaimana cryptocurrency diperoleh dan apa asal mata uang itu. Jika Anda tidak dapat menjawab pertanyaan-pertanyaan ini dengan benar, kecurigaan atas pencucian uang atau tindak pidana lainnya dapat muncul dan penyelidikan terkait organisasi Anda mungkin akan dimulai.

Regulasi cryptocurrency

Seperti yang dinyatakan di atas, cryptocurrency belum diatur. Namun, perdagangan dan penggunaan cryptocurrency mungkin akan diatur secara ketat, karena risiko kriminal dan finansial yang ditimbulkan oleh cryptocurrency. Regulasi cryptocurrency adalah topik perbincangan di seluruh dunia. Dana Moneter Internasional (sebuah organisasi Perserikatan Bangsa-Bangsa yang bekerja pada kerjasama moneter global, mengamankan stabilitas keuangan dan memfasilitasi perdagangan internasional) menyerukan koordinasi global pada mata uang kripto seperti yang diperingatkan untuk risiko keuangan dan kriminal. [5] Uni Eropa sedang memperdebatkan apakah akan mengatur atau memantau cryptocurrency, meskipun mereka belum membuat undang-undang khusus. Selain itu, regulasi cryptocurrency menjadi bahan perdebatan di beberapa negara, seperti China, Korea Selatan, dan Rusia. Negara-negara ini sedang mengambil atau ingin mengambil langkah-langkah untuk menetapkan aturan tentang cryptocurrency. Di Belanda, Otoritas Pasar dan Jasa Keuangan telah menunjukkan bahwa perusahaan investasi memiliki kewajiban umum untuk berhati-hati ketika mereka menawarkan Bitcoin-futures kepada investor ritel di Belanda. Ini mensyaratkan bahwa perusahaan investasi ini harus menjaga kepentingan klien mereka secara profesional, adil dan jujur. [6] Diskusi global tentang regulasi cryptocurrency menunjukkan bahwa banyak organisasi berpikir perlu untuk menetapkan setidaknya beberapa jenis undang-undang.

Kesimpulan

Aman untuk mengatakan bahwa cryptocurrency sedang booming. Namun, orang tampaknya lupa bahwa berdagang dan menggunakan mata uang ini juga dapat menimbulkan risiko tertentu. Sebelum Anda menyadarinya, Anda mungkin berada dalam lingkup KUHP ketika berurusan dengan cryptocurrency. Mata uang ini sering dikaitkan dengan kegiatan kriminal, terutama pencucian uang. Kepatuhan sangat penting bagi perusahaan yang tidak ingin dituntut karena melakukan tindak pidana. Pengetahuan tentang asal usul cryptocurrency memainkan peran penting dalam hal ini. Karena cryptocurrency memiliki konotasi yang agak negatif, negara dan organisasi sedang memperdebatkan apakah akan membuat peraturan tentang cryptocurrency atau tidak. Meskipun beberapa negara telah mengambil langkah-langkah menuju regulasi, mungkin masih perlu waktu sebelum regulasi di seluruh dunia tercapai. Oleh karena itu, sangat penting bagi perusahaan untuk berhati-hati ketika berhadapan dengan cryptocurrency dan memastikan untuk memperhatikan kepatuhan.

Kontak

Jika Anda memiliki pertanyaan atau komentar setelah membaca artikel ini, silakan hubungi Maxim Hodak, seorang pengacara di Law & More melalui maxim.hodak@lawandmore.nl, atau Tom Meevis, seorang pengacara di Law & More melalui tom.meevis@lawandmore.nl, atau hubungi +31 (0) 40-3690680.

[1] ECLI:NL:RBMNE:2017:5716, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBMNE:2017:5716.

[2] ECLI:NL:RBROT:2017:8992, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBROT:2017:8992.

[3] ECLI:NL:RBAMS:2017:8376, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBAMS:2017:8376.

[4] Autoriteit Financiële Markten, 'Reële cryptocurrency, https://www.afm.nl/nl-nl/nieuws/2017/nov/risico-cryptocurrencies.

[5] Laporkan Fintech dan Layanan Keuangan: Pertimbangan Awal, Dana Moneter Internasional 2017.

[6] Autoriteit Financiële Markten, 'Bitcoin Futures: AFM op', https://www.afm.nl/nl-nl/nieuws/2017/dec/bitcoin-futures-zorgplicht.

Bagikan