Pengantar
Dalam masyarakat kita yang terus berkembang pesat, mata uang kripto menjadi semakin populer. Saat ini, ada banyak jenis mata uang kripto, seperti Bitcoin, Ethereum, dan Litecoin. Mata uang kripto secara eksklusif bersifat digital, dan mata uang serta teknologinya dijaga keamanannya dengan menggunakan teknologi blockchain. Teknologi ini menyimpan catatan aman dari setiap transaksi di satu tempat. Tidak ada yang mengendalikan blockchain karena rantai ini terdesentralisasi di setiap komputer yang memiliki dompet mata uang kripto.
Teknologi Blockchain juga menyediakan anonimitas bagi pengguna mata uang kripto. Kurangnya kontrol dan anonimitas pengguna dapat menimbulkan risiko tertentu bagi pengusaha yang ingin menggunakan mata uang kripto di perusahaan mereka. Artikel ini merupakan kelanjutan dari artikel kami sebelumnya, 'Cryptocurrency: aspek hukum dari teknologi revolusioner'. Sementara artikel sebelumnya ini terutama mendekati aspek hukum umum cryptocurrency, artikel ini berfokus pada risiko yang mungkin dihadapi pemilik bisnis ketika berhadapan dengan cryptocurrency dan pentingnya kepatuhan.
Risiko kecurigaan pencucian uang
Sementara cryptocurrency mendapatkan popularitas, itu masih tidak diatur di Belanda dan seluruh Eropa. Legislator sedang mengerjakan implementasi peraturan terperinci, tetapi ini akan menjadi proses yang panjang. Namun, pengadilan nasional Belanda telah mengeluarkan beberapa putusan dalam kasus-kasus tentang cryptocurrency. Meskipun beberapa keputusan menyangkut status hukum cryptocurrency, sebagian besar kasus berada dalam spektrum kriminal. Pencucian uang memainkan peran besar dalam penilaian ini.
Pencucian uang merupakan salah satu aspek yang harus diperhatikan untuk memastikan organisasi Anda tidak termasuk dalam lingkup KUHP Belanda. Pencucian uang merupakan tindakan yang dapat dihukum berdasarkan hukum pidana Belanda. hukum. Hal ini ditetapkan dalam pasal 420bis, 420ter, dan 420 Kitab Undang-Undang Hukum Pidana Belanda. Pencucian uang terbukti ketika seseorang menyembunyikan sifat, asal, pemindahtanganan, atau pemindahan suatu barang, atau menyembunyikan siapa penerima manfaat atau pemegang barang tersebut, sementara menyadari bahwa barang tersebut berasal dari kegiatan kriminal.
Bahkan ketika seseorang tidak secara eksplisit menyadari fakta bahwa barang tersebut berasal dari kegiatan kriminal tetapi dapat secara wajar berasumsi bahwa hal tersebut terjadi, ia dapat dinyatakan bersalah atas pencucian uang. Tindakan tersebut dapat dihukum dengan hukuman penjara hingga empat tahun (karena mengetahui asal usul tindak pidana), hukuman penjara hingga satu tahun (karena memiliki asumsi yang wajar) atau denda hingga 67.000 euro. Hal ini ditetapkan dalam pasal 23 Kitab Undang-Undang Hukum Pidana Belanda. Seseorang yang memiliki kebiasaan mencuci uang bahkan dapat dipenjara hingga enam tahun.
Berikut adalah beberapa contoh di mana pengadilan Belanda menyetujui penggunaan cryptocurrency:
- Ada kasus di mana seseorang dituduh melakukan pencucian uang. Dia menerima uang yang diperoleh dengan mengubah bitcoin menjadi uang kertas. Bitcoin ini diperoleh melalui web gelap, tempat IP-address pengguna disembunyikan. Investigasi menunjukkan web gelap digunakan hampir secara eksklusif untuk memperdagangkan barang ilegal, yang harus dibayar dengan bitcoin. Oleh karena itu, pengadilan menganggap bitcoin yang diperoleh melalui jaringan gelap adalah asal kriminal. Pengadilan menyatakan tersangka menerima uang yang diperoleh dengan mengubah bitcoin yang berasal dari kriminal menjadi uang fiat. Tersangka sadar bahwa bitcoin sering kali berasal dari penjahat. Namun, dia tidak menyelidiki asal uang fiat yang dia peroleh. Karena itu, ia dengan sadar menerima peluang signifikan bahwa uang yang ia terima diperoleh melalui kegiatan ilegal. Dia dihukum karena pencucian uang. [1]
- Dalam hal ini, Layanan Informasi dan Investigasi Fiskal (dalam bahasa Belanda: FIOD) memulai penyelidikan pada pedagang bitcoin. Tersangka, dalam hal ini, memberikan bitcoin kepada para pedagang dan mengubahnya menjadi uang kertas. Tersangka menggunakan dompet online tempat sejumlah bitcoin disimpan, yang berasal dari web gelap. Seperti disebutkan dalam kasus di atas, bitcoin ini diasumsikan berasal dari ilegal. Tersangka menolak untuk memberikan klarifikasi tentang asal usul bitcoin. Pengadilan menyatakan bahwa tersangka sangat mengetahui asal ilegal bitcoin sejak ia pergi ke pedagang yang menjamin kerahasiaan nama klien mereka dan meminta komisi tinggi untuk layanan ini. Karena itu, pengadilan menyatakan niat tersangka dapat diasumsikan. Dia dihukum karena pencucian uang. [2]
- Kasus selanjutnya menyangkut bank Belanda, ING. ING menandatangani kontrak perbankan dengan pedagang bitcoin. Sebagai bank, ING memiliki kewajiban pemantauan dan investigasi tertentu. Mereka mendapati klien mereka menggunakan uang tunai untuk membeli bitcoin untuk pihak ketiga. ING mengakhiri hubungan mereka karena asal pembayaran tunai tidak dapat diperiksa dan uang itu mungkin diperoleh melalui kegiatan ilegal. ING merasa mereka tidak lagi dapat memenuhi kewajiban KYC mereka karena mereka tidak dapat menjamin bahwa akun mereka tidak digunakan untuk pencucian uang dan untuk menghindari risiko terkait integritas. Pengadilan menyatakan klien ING tidak cukup dalam membuktikan uang tunai berasal dari halal. Karena itu, ING diizinkan untuk mengakhiri hubungan perbankan. [3]
Penilaian ini menunjukkan bahwa bekerja dengan cryptocurrency dapat menimbulkan risiko dalam hal kepatuhan. Ketika asal mata uang kripto tidak diketahui, dan mata uang dapat berasal dari jaringan gelap, kecurigaan pencucian uang dapat dengan mudah muncul.
Pemenuhan
Karena mata uang kripto belum diatur dan anonimitas dalam transaksi terjamin, mata uang kripto menjadi alat pembayaran yang menarik untuk digunakan dalam kegiatan kriminal. Oleh karena itu, mata uang kripto memiliki semacam konotasi negatif di Belanda. Hal ini juga ditunjukkan oleh fakta bahwa Otoritas Jasa Keuangan dan Pasar Belanda menyarankan untuk tidak memperdagangkan mata uang kripto. Mereka menyatakan bahwa penggunaan mata uang kripto menimbulkan risiko terkait kejahatan ekonomi, karena pencucian uang, penipuan, kecurangan, dan manipulasi dapat dengan mudah terjadi.
[4] Ini berarti Anda harus sangat cermat dalam mematuhi peraturan saat berurusan dengan mata uang kripto. Anda harus dapat menunjukkan bahwa mata uang kripto yang Anda terima tidak diperoleh melalui aktivitas ilegal. Anda harus dapat membuktikan bahwa Anda benar-benar menyelidiki asal mata uang kripto yang Anda terima. Ini bisa jadi sulit karena orang-orang yang menggunakan mata uang kripto sering kali tidak dapat diidentifikasi. Sangat sering, ketika pengadilan Belanda mengeluarkan putusan tentang mata uang kripto, hal itu termasuk dalam spektrum pidana.
Saat ini, pihak berwenang tidak secara aktif memantau perdagangan mata uang kripto. Akan tetapi, mata uang kripto memang menjadi perhatian mereka. Oleh karena itu, ketika sebuah perusahaan memiliki hubungan dengan mata uang kripto, pihak berwenang akan lebih waspada. Pihak berwenang mungkin ingin mengetahui bagaimana mata uang kripto diperoleh dan dari mana asal mata uang tersebut. Jika Anda tidak dapat menjawab pertanyaan-pertanyaan ini dengan benar, kecurigaan pencucian uang atau pelanggaran pidana lainnya dapat muncul dan penyelidikan terhadap organisasi Anda dapat dimulai.
Regulasi cryptocurrency
Seperti yang dinyatakan di atas, mata uang kripto belum diatur. Namun, perdagangan dan penggunaan mata uang kripto kemungkinan akan diatur secara ketat, karena adanya risiko kriminal dan finansial yang ditimbulkan oleh mata uang kripto. Regulasi mata uang kripto menjadi topik pembicaraan di seluruh dunia. Dana Moneter Internasional (organisasi Perserikatan Bangsa-Bangsa yang bekerja pada kerja sama moneter global, mengamankan stabilitas keuangan, dan memfasilitasi perdagangan internasional) menyerukan koordinasi global terkait mata uang kripto karena memperingatkan adanya risiko finansial dan kriminal.
[5] Uni Eropa sedang berdebat apakah akan mengatur atau memantau mata uang kripto, meskipun mereka belum membuat undang-undang khusus. Lebih jauh lagi, regulasi mata uang kripto menjadi subjek perdebatan di beberapa negara, seperti Tiongkok, Korea Selatan, dan Rusia. Negara-negara ini mengambil atau ingin mengambil langkah-langkah untuk menetapkan aturan mengenai mata uang kripto. Di Belanda, Otoritas Jasa Keuangan dan Pasar telah menunjukkan bahwa perusahaan investasi memiliki tugas umum untuk berhati-hati ketika mereka menawarkan Bitcoin-futures kepada investor ritel di Belanda.
Hal ini berarti bahwa perusahaan investasi ini harus menjaga kepentingan klien mereka secara profesional, adil dan jujur.[6] Diskusi global tentang regulasi mata uang kripto menunjukkan bahwa banyak organisasi menganggap perlu untuk membuat setidaknya beberapa jenis undang-undang.
Kesimpulan
Dapat dikatakan bahwa mata uang kripto sedang berkembang pesat. Akan tetapi, orang-orang tampaknya lupa bahwa perdagangan dan penggunaan mata uang ini juga dapat menimbulkan risiko tertentu. Sebelum Anda menyadarinya, Anda mungkin terjerat dalam lingkup Kitab Undang-Undang Hukum Pidana Belanda saat berurusan dengan mata uang kripto. Mata uang ini sering dikaitkan dengan kegiatan kriminal, terutama pencucian uang. Oleh karena itu, kepatuhan sangat penting bagi perusahaan yang tidak ingin dituntut atas tindak pidana.
Pengetahuan tentang asal-usul mata uang kripto memegang peranan penting dalam hal ini. Karena mata uang kripto memiliki konotasi yang agak negatif, negara-negara dan organisasi sedang berdebat tentang perlu atau tidaknya menetapkan peraturan mengenai mata uang kripto. Meskipun beberapa negara telah mengambil langkah-langkah menuju regulasi, mungkin masih perlu waktu sebelum regulasi di seluruh dunia tercapai. Oleh karena itu, sangat penting bagi perusahaan untuk berhati-hati saat berurusan dengan mata uang kripto dan memastikan untuk memperhatikan kepatuhan.
Kontak
Jika Anda memiliki pertanyaan atau komentar setelah membaca artikel ini, jangan ragu untuk menghubungi Ruby van Kersbergen, seorang pengacara di Law & More melalui [email dilindungi], atau Tom Meevis, seorang pengacara di Law & More melalui [email dilindungi], atau hubungi +31 (0)40-3690680.
[1] ECLI:NL:RBMNE:2017:5716, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBMNE:2017:5716.
[2] ECLI:NL:RBROT:2017:8992, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBROT:2017:8992.
[3] ECLI:NL:RBAMS:2017:8376, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBAMS:2017:8376.
[4] Autoriteit Financiële Markten, 'Reële cryptocurrency, https://www.afm.nl/nl-nl/nieuws/2017/nov/risico-cryptocurrencies.
[5] Laporkan Fintech dan Layanan Keuangan: Pertimbangan Awal, Dana Moneter Internasional 2017.
[6] Autoriteit Financiële Markten, 'Bitcoin Futures: AFM op', https://www.afm.nl/nl-nl/nieuws/2017/dec/bitcoin-futures-zorgplicht.